스스로 재무설계 해보기

1. 재무설계 의의

재무설계는 생애주기에 따른 재무목표를 설정한 후, 재무적, 비재무적 정보를 수집하여 현재의 재무상태 
를 평가하고, 효율적인 설계 방안을 수립, 실행하며, 지속적으로 점검, 보완해 가는 과정입니다. 

재무설계 프로세스는 6단계로 구분할 수 있습니다. 1단계는 재무목표를 설정하는 것이고, 2단계는 재무설계에 필요한 재무적, 비재무적 정보를 수집하는 것입니다. 3단계는 현재의 재무상태를 평가하고 분석하는 것으로, 자산부채상태표와 현금흐름표를 작성합니다. 4단계는 재무목표 달성을 위해 재무설계안을 작성하고 전략을 수립합니다. 5단계는 재무설계안을 실행하는 것이고, 6단계는 개인과 금융환경의 변화를 고려해서 주기적으로 점검・평가하고 수정해 가는 것입니다. 

 

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2. 재무설계 프로세스

재무설계할 마음의 준비가 되셨나요? 사회초년기가 생애재무설계를 시작하는 중요한 시기인 만큼 재무설 
계 프로세스의 각 단계에 대해 알아보겠습니다.

 

1단계 재무목표 세우기

성공적인 재무설계의 첫 단계는 재무목표를 설정하는 것입니다. 앞으로 살아가면서 해결해야 할 재무과업을 생각해 보고, 생애주기에 따른 재무목표를 세워야 합니다. 재무목표는 본인과 가계의 특성, 라이프스타일 등을 고려해서 구체적이고 현실성 있게 세워야 합니다. 그래야 구체적인 재무설계안을 도출할 수 있고, 실행 가 
능성이 높아집니다. 

재무목표는 목표달성 기간에 따라 단기, 중기, 장기로 나누어서 설정하고, 우선순위를 결정하는 것이 중요합니다. 어떤 재무목표가 더 중요하고 시기적으로 더 빨리 달성해야 하는지를 결정해야 한정된 자원으로 원하는 목표를 달성할 수 있고 체계적인 재무설계가 가능해집니다.

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2단계 자료수집

재무목표를 설정한 후, 적합한 재무설계안을 도출하기 위해서는 재무정보와 비재무적 정보를 수집해야 합니다. 정확하고 구체적인 자료를 수집하는 것은 성공적인 재무설계를 위해 중요한 과정입니다. 

재무적 정보는 소득, 지출, 자산, 부채, 보험, 세금, 개인사업 관련 자료 등 정량적 자료를 말합니다. 은행잔액증명서, 투자거래서, 보험증권, 종합소득세 신고서 등과 같은 증명서나 거래내역서를 활용해서 정확하게 수집하는 것이 필요합니다. 

비재무적 정보는 가족사항, 라이프스타일, 고용 관련 사항, 건강, 투자성향, 개인 재무설계 관련 경험, 지식, 태도 등 정성적 자료를 말합니다. 개인이 처한 상황이나 특성에 따라 재무설계안이 달라져야 하므로 비재무적 정보를 반영해서 실행계획을 수립하는 것이 중요합니다.

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3단계 재무상태 분석과 평가

자료가 수집되었다면, 이번에는 현재의 재무상태를 객관적으로 분석하고 평가해야 합니다. 이를 위해 자산부채상태표와 현금흐름표를 작성합니다.     

❖ 자산부채상태표

자산부채상태표는 일정 시점에서 개인(가계)의 재무상태를 보여주는 표입니다. 왼쪽에 자산 항목을 기록하고, 오른쪽에 부채와 순자산을 기록합니다. 자산은 금융자산 (현금성자산, 금융투자자산)과 실물자산(부동산, 개인사용자산)으로 나누어 기록하고, 부채항목은 주로 상환기간에 따라 구분(단기, 장기)하여 기록합니다. 순자산은 총 자산에서 총부채를 뺀 금액을 말합니다. 자산부채상태표에서 왼쪽에 기입한 총자산 금액과 오른쪽에 기입한 총부채와 순자산의 합계 금액은 항상 같아야 합니다. 

 

자산부채상태표를 통해 재무상태가 얼마나 안정적인지, 어느 한 종류의 자산에 편중되어 있는 것은 아닌지, 부채의 목적은 무엇이며 장단기 부채의 분배는 어떠한지 등을 파악할 수 있습니다. 

다음 사항을 체크해 보세요

  총자산과 비교하여 부채는 적정한 수준인가?
  금융자산과 실물자산의 비중은 적절한가? 부동산에 치중되지는 않았나? 
  안전성, 수익성, 유동성을 고려할 때, 금융자산의 구성은 적절한가?  
  부채의 규모와 용도는 적절한가? 
  장, 단기 부채는 상환할 수 있는 수준인가? 

 

현금흐름표

현금흐름표는 일정기간(월 또는 연) 동안 개인(가계)에게 발생한 자금의 흐름을 보여주는 표입니다. 왼쪽에는 유입된 모든 금액을 기록하는데, 종류별 소득뿐 아니라 대출받은 금액도 표기합니다. 오른쪽에는 유출(지출)한 모든 금액을 기록하는데, 지출은 고정지출과 변동지출로 나누어 표기하고, 저축과 투자한 금액도 적어야 
합니다. 그래서 왼쪽의 총 유입액과 오른쪽의 총 유출액은 일치해야 합니다.

 

현금흐름표를 통해 소득원천이 적절한지, 생활비가 적절하게 지출되고 있는지, 개선할 사항은 없는지, 추가적인 저축, 투자여력이 있는지 등을 파악할 수 있습니다. 

다음 사항을 체크해 보세요.

  총소득에서 총지출이 차지하는 비중은 적당한가? 
  소득원은 다양하고, 소득규모는 적절한가? 
  고정지출과 변동지출의 항목은 적절한가? 변동지출에서 줄일 수 있는 항목은 무엇이 있는가? 
  총소득 대비 총 저축, 투자 금액은 적절한가? 
  저축과 투자 유형별 금액은 적절한가? 

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4단계 재무설계안 작성

재무목표를 설정하여 현재의 재무상태를 분석하였으면 어떻게 얼마를 모아야 할지를 계획해야 합니다. 각 재무목표별로 필요자금을 계산하고, 금융상품을 선택하여 구체적인 실천전략을 마련합니다. 올바른 전략이란 단순히 높은 수익률을 달성할 수 있는 전략이 아니라 재무적, 비재무적 상황을 고려하여 재무목표 달성에 
가장 적합한 형태의 자산을 보유하는 것입니다. 

재무설계안을 작성하기 위해서는 어떤 지출을 줄여서 저축과 투자금액을 마련할지 결정하고, 예산을 새로 세워야 합니다. 
 

예산에 대한 이해

재무설계는 잘못된 소비습관을 고치고 불필요한 지출을 줄여서, 재무목표 달성을 위한 자금을 마련하고, 안정된 투자원칙에 따라 자산을 불려 나가는  과정입니다. 열심히 일해서 돈을 벌더라도 지출을 잘 관리하지 못하면 밑 빠진 독에 물 붓기와 같습니다. 이를 막기 위해서는 예산의 수립과 실행이 필요합니다. 

예산은 예상되는 소득에 근거해서 지출계획을 세우는 것입니다. 이를 통해 소득과 지출의 균형을 맞출 수 있고 목표한 자금을 마련할 수 있게 됩니다. 불필요한 지출을 관리하기 위해서는 소득과 지출을 정확하고 자세하게 기록하는 것이 중요합니다. 스마트폰에 다양한 지출관리 앱이 있고, 신용카드 사용기록과 연동되는 프 
로그램도 많으니 이를 활용해 보시기 바랍니다.

 

투자성향에 대한 이해

기대수익이 높은 투자일수록 원금손실의 위험도 증가하게 됩니다. 자녀교육자금이나 결혼자금처럼 원금을 손실해서는 안 되는 재무목표라면 보다 안전한 투자 대안을 선택해야 합니다. 여유자금이라면 어느 정도의 위험을 감수하면서 더 높은 수익을 기대할 수 있는 투자상품을 선택할 수도 있겠지요. 이러한 과정에서 밴드 
시 고려해야 하는 것이 본인의 투자성향입니다. 

어느 정도의 투자위험을 감수할 것인가는 개인마다 다릅니다. 본인의 투자성향에 따라 적합한 금융투자상품을 선택하는 것이 필요합니다. 그래서 자본시장과 「금융투자업에 관한 법률(자본시장법)」에서는 금융회사가 투자를 권유할 때, 투자자의 투자성향을 반드시 파악해야 한다고 정하고 있습니다.

 

분산투자와 포트폴리오에 대한 이해

저축과 투자를 하기 위해서는 다양한 금융자산을 활용할 수 있습니다. 예금과 적금, 주식, 채권, 펀드 등 다양한 금융투자자산이 있지요. 그러나 한 가지 종류의 자산에 자금을 모두 투자하기보다는 수익성, 안전성, 유동성을 고려하여 다양한 자산에 분산해야 합니다. 

여러 종류의 자산에 분산하여 구성한 자산 집합을 포트폴리오라고 합니다. 포트폴리오를 구성하는 가장 중요한 목적은 분산투자에 의해 투자위험을 감소시키기 위해서입니다. 포트폴리오는 투자자금의 규모, 투자기간, 본인의 투자성향 등을 고려하여 구성해야 합니다.

 

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5단계 재무설계안 실행

재무설계안을 작성했다면, 이제는 실행을 할 차례입니다. 실행은 결국 금융상품에 가입하는 것이므로 금융회사와 금융상품에 대한 이해가 필요합니다. 
 

금융상품에 대한 이해

누구에게나 적용되는 최적의 금융상품이나 최고의 투자대안은 존재하지 않습니다. 재무목표, 자금규모, 저축 및 투자기간, 투자성향 등에 따라 각자에게 최적인 금융상품을 선택해야 합니다. 따라서 각 금융상품의 장단점을 파악하고 가입하려는 상품이 그 목적에 부합하는 상품인지를 잘 살펴보고 선택해야  합니다.

 

예금과 적금이라고 하더라도 은행과 비은행 예금취급기관(저축은행, 신용협동조합, 농・수・축산업 협동조합, 새마을금고 등)에 따라 상품의 특성이 다릅니다. 펀드의 종류도 주식형, 채권형, 혼합형, ETF 등 다양합니다. ELS, DLS 등 파생결합증권에 대한 얘기도 들어보셨을 겁니다. 금융상품이 너무 다양해서, 선택이 쉽지 않습니다. 

금융감독원의 금융소비자정보 포털 "파인"메뉴 중에 “금융상품 한눈에"에 가서, 금융상품들을 비교해 보세요. 은행, 증권, 보험회사 등에서 판매하고 있는 다양한 금융상품 정보를 쉽고 간편하게 알아볼 수 있습니다.

http://finlife.fss.or.kr 금융상품 한눈에

금융상품 통합 비교공시 시스템

 

http://fundamoa.kofia.or.kr

펀드다모아

 

금융투자상품 가입 시 유의점

• 금융투자상품은 반드시 자기 자신의 판단과 책임 하에 해야 하며, 위험자산에 투자할 경우 여유자금으로 분산투자해야 합니다.

• 펀드 운용이나 주식투자의 매매거래를 위임하더라도 투자손실에 대한 책임은 본인에게 있습니다.

• 많은 사람이 “안전하면서 수익률이 높은 상품은 없나요?”라고 질문하지만 안전하면서 수익률이 높은 상품은 없습니다. 높은 수익에는 반드시 높은 위험이 따른다는 것을 기억하고 어떤 위험이 있는지 잘 살펴보아야 합니다.

• 자신의 투자성향과 투자목적, 자금 운용기간 등을 고려하여 가장 적합한 상품을 선택해야 합니다.

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6단계 주기적 점검과 평가

금융상품을 선택하고 재무설계안을 실행했다고 해서 재무설계과정이 끝나는 것이 아닙니다. 보통 연 1회 정도는 자신의 재무상태표를 기반으로 가입하고 있는 상품의 성과를 점검해야 합니다. 개인과 가계의 상황 변화, 금리와 투자수익률의 변화, 경기와 금융환경의 변화, 법, 제도 등의 변화를 고려해서, 주기적으로 점검하고 평가하는 것이 필요합니다. 점검과정을 거쳐 실행방법과 전략을 수정하고, 이에 따른 실행을 하는 단계를 반복하면서 최적의 자산을 유지하도록 해야 합니다.