해외직접투자시 주의해야 할 외국환거래 / 해외주식투자시 유의사항

해외 직접투자 시 주의해야 할 외국환거래

해외 직접투자는 증권을 취득하거나 금전대여를 통해 외국 법인과 지속적인 경제관계를 맺는 행위를 말합니다. 국내 거주자는 해외부동산 취득을 포함한 해외 직접투자 시 외국환은행의 장에게 신고하고, 변동사항 발생 시 사전에 신고하고 사후에 보고를 할 의무가 있습니다. 또한, 해외주식에 투자하는 경우에는 환율의 변동에 따라 손해와 이익이 달라질 수 있습니다.

 

해외 직접투자란 어떤 경우에 해당하나요?

해외 직접투자란 ‘거주자가 외국 법령에 따라 설립되거나 설립 중인 법인의 경영에 참가하기 위해 의결권 있는 발행주식 총수의 10% 이상의 지분을 취득하거나, 그 법인에 대한 상환기한 1년 이상의 금전대여를 통해 해당 법인과 지속적으로 경제관계를 맺기 위해 거래하는 등의 행위’를 말합니다. 일반적으로는 해외에 부동산을 취득하는 경우나  회사를  설립하는  경우  등이  해당되며,  법인  형태가  아닌  세탁소나  슈퍼마켓  등을 외국에서 운영하기 위한 투자도 해외 직접투자에 해당합니다.

 

해외 직접투자를 하려면 어떻게 신고해야 할까요

외국환거래법  제18조에서는  해외부동산  취득을  포함한  해외 직접투자 시  외국환은행의 장에게 신고하고, 변동사항 발생 시 사전 신고 및 사후 보고 의무를 명시하고 있습니다.

 

해외 직접투자 사전 신고 시 유의사항과 필요서류는 무엇인가요?

해외 직접투자 신고 전에는 투자 대상국과 국내의 투자자 요건과 신고 전 필요절차를 확인해야 합니다. 또한 거래할 외국환은행을 지정합니다. 이때 신고하는 내용은 실제 투자할  내용과  일치해야  하며,  취득가액과  액면가액이  다른  경우에는  전문 평가기관 등의 평가서를 제출합니다.
해외 직접투자  신고  시  필요서류는  해외 직접투자신고서,  사업계획서,  주민등록등본 (법인이나  개인사업자인  경우  사업자등록증  사본),  납세증명서,  합작계약서(외국자본과 합작투자 시), 현물투자 명세표(현물투자 시), 회계법인의 주식평가에 관한 의견서 (주식으로 투자 시) 등입니다.

 

 

해외 직접투자 사후 보고 의무는 어떻게 이행하나요?

해외 직접투자를 한 경우, 보고서 또는 서류 등을 기한 내에 은행에 제출해야 합니다. 각 보고서 종류에 따라 제출기한에 차이가 있으니 꼼꼼하게 확인합니다.

 

해외 주식 투자 시 유의사항

해외주식 투자는 계좌 개설 – 외화증권거래 약정→ 입금→ 환전→ 매매→ 출금 등의 절차로 이루어집니다. 투자자가 주의해야 할 것은 환율에 의해 수익률에 차이가 발생할 수 있다는 점입니다.

① 환차익과 환차손 이해하기

해외주식 통합증거금 서비스를 통해 환전을 별도로 하지 않아도 원화 계좌에 있는 원화 예수금이 충분하다면 해외주식 매수 시 필요자금만 자동으로 환전이 됩니다. 그러나 주식을 매수하는 타이밍이 환전하기에 적절한 시기가 아닐 수 있습니다. 또한 현지 증권거래시장과의 시차 때문에 실제 환전은 한국시간 ‘당일’이 아니라 ‘다음 영업일’의 1회 차 매매기준율로 환전 정산이 됩니다. 만일 다음 날 환율이 급등할 경우 예상보다 비싼 환율로 매수하게 될 수도 있습니다. 환차손은 환율 변동에 따라 외화 자산에 손실이 발생한 경우를, 환차익은 같은 상황에서 이익이 발생한 경우를 의미합니다.

② 환전 타이밍도 중요합니다

환전 타이밍을 잘 잡는다면 환율차이에 따른 이득을 얻을 수도 있습니다. 따라서 해외주식에 투자할 때는 환율이 유리할 때 환전을 해두고 그 외화로 적당한 때에 종목을 매입하는 것이 이득이 될 수 있다는 점을 기억해두면 좋습니다. 만일 기간을 충분히 두고 해외 주식 매수를 계획한다면 주거래 은행 등 환전 수수료 우대가 가능한 은행에서 환전한 후 외화예금에서 투자 계좌로 이동시킬 수 있습니다.

③ 환헤지 상품도 고려해볼 수 있습니다

환율이 단기적으로 급변동할 때에는 환위험을 제거하는 상품을 선택합니다. 환헤지(Foreign Exchange Hedge)란 환율 변동으로 인한 위험을 줄이기 위해 현재 수준의 환율로 수출, 수입, 투자에 따른 거래액을 고정시키는 것을 말합니다. 하지만, 환헤지 상품에는 그에 대한 수수료가 발생합니다. 만일 원화 가치가 하락하는 경우라면 환율을 고정하지 않았을 때 더 이익을 얻을 수 있습니다. 따라서 환헤지에 들어가는 비용이나 투자기간, 환율의 변동 추이 등을 고려해서 선택할 필요가 있습니다.

④ 해외주식 투자시 환율 혜택 검색하기

은행연합회 소비자포털(portal.kfb.or.kr)에서는 외화이체 수수료가 저렴한 은행을 검색하는 서비스를 제공합니다. 외화이체 수수료가 저렴한 은행을 찾아 환전을 하고, 금액을 증권사 계좌로 이동시켜서 투자할 수 있습니다. 증권사에서도 해외주식 투자자를 위해 환전 수수료를 할인해주는 서비스를 제공하고 있습니다.