ISA (개인종합자산관리 계좌) 알고 가입하기

ISA 가입하기

ISA(Individual Savings Account) ‘개인종합자산관리 계좌’는 예·적금, 펀드, 파생 결합상품, 국내 상장 주식 등 다양한 금융 상품 거래를 하나의 계좌로 가능하게 하는 대표적인 비과세 상품입니다.

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ISA는 무엇인가요?

ISA(Individual Savings Account) ‘개인종합자산관리 계좌’는 예·적금, 펀드, 파생 결합상품, 국내 상장 주식 등 다양한 금융상품 거래를 하나의 계좌를 이용해 가능하도록 만든 상품입니다. 2016년에 도입된 ISA는 대표적인 비과세 상품 중 하나입니다. 가입 기간 동안 발생한 수익 중에 200만 원까지는 비과세 하고, 이를 넘어서는 금액에 대해 서는 9.9%(세법상 소득세 9%+지방 소득세 0.9%)의 세율이 적용됩니다. 이것은 기존의 이자·배당소득세율(14%) 보다 낮은 세율을 적용하는 것입니다. 예를 들어, 300만 원의 수익이 발생한 경우에 200만 원까지는 비과세를 적용하고 남은 100만 원에 대해서 9.9%의 세율을 적용한 9만 9천 원의 세금을 부과하는 것입니다.

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ISA 가입하고 싶어요.

ISA는 만 19세 이상(근로소득이 있는 만 15세 이상 개인)이면 누구나 가입 가능하고, 매년 2천만 원씩 최대 1억 원까지 납입이 가능합니다. 의무적으로 가입해야 하는 기간은 3년이며 만기 연장 가능합니다. 의무 기간 3년을 채우지 못하고 중도 해지할 경우 그동안 혜택받았던 세금들을 돌려주어야 한다는 불이익이 있어, 이러한 점을 고려하여 가입 의사결정을 하는 것이 좋습니다. ISA는 은행, 보험사, 증권사 모두에서 가입 가능하지만 한 곳에서만 1개의 계좌를 개설할 수 있습니다. 또한 운용 방식에 따라서 일임형, 신탁형, 투자 중개형 세 가지로 분류됩니다.

1. ISA 운용방식

• 일임형: 투자회사가 고객 성향에 맞게 포트폴리오를 정하고 운용. 따라서 상품 선택전 투자성향과 운용 기간 등에 대한 직원과의 상담을 통해 투자대상 상품 포트폴리 오를 선택함. 이때 고객은 금융회사에서 미리 짜 놓은 모델 포트폴리오 가운데 선택할 수 있음.

• 신탁형: 고객이 투자종목과 수량 등을 직접 선택하여 운용지시 가능함. 그러나 주식 투자가 불가함. 가입자가 직접 금융상품을 편입시킬 수 있음.

• 투자 중개형: 고객이 직접 운용하며, 국내 주식, 국내에서 상장된 해외 ETF 투자 가능함. 수수료가 발생하지 않고, 해외에 상장된 주식 및 ETF 직접거래 불가함. 금융 상품을 선택하고 직접 리밸런싱(재조정) 가능.
그리고 가입자의 유형에 따라서도 만 19세 이상 가입 가능한 일반형을 비롯하여 서민 형, 농어민형 등 세 가지로 구분될 수 있으며 서민형과 농어민형은 400만 원까지 비과세 혜택을 받습니다.

 

2. ISA 가입자 유형

•일반형: 만 19세 이상(근로소득이 있는 15세 이상 개인) 누구나, 200만 원까지 비과세 

• 서민형: 근로소득 5천만 원 이하 또는 종합소득 3천5백만 원 이하의 개인, 400만 원까지 비과세 

•농어민형: 종합소득 3천5백만 원 이하의 농어민, 400만 원까지 비과세 ISA 계좌 만기 시에는 만기 후 60일 이내에 연금계좌로 이전이 가능하며, 이체한 금액의 9.9%(최대 300만 원)까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

3. ISA 가입 방법

일임형, 신탁형, 중개형은 계약 체결 전까지는 대면 개설 시 영업점에 방문하여 가입시 필요한 서류(19세 이상 서민형, 15-19세 미만 근로소득자 일반형과 서민형은 ISA 가입용 소득확인 증명서를 제출해야 하며, 농어민형은 여기에 추가로 농어업인 확인서)를 제출합니다. 그리고 고객의 투자 목적에 맞는 운용방법을 선택한 후 자금을 납입하면 계약이 체결됩니다. 이후 일임형은 금융회사에서 미리 짜여 있는 모델 포트폴 리오 중 하나를 선택하고, 이후 투자회사가 모델 포트폴리오 내에서 재조정하게 됩니 다. 신탁형과 중개형의 경우에는 가입자가 운용방법에 따른 선택 가능한 금융상품을 선택하고 신탁형은 금융회사에 운용지시를 내리고 투자 중개형은 고객이 직접 운용합니다. 두 운용방법 모두 상품의 재조정은 가입자가 직접 재조정합니다.

•일임형: 대면과 19세 이상 대상에 한하여 온라인을 통한 가입 가능.

•신탁형: 대면계약이 원칙

•중개형: 대면과 일반형에 한해서 온라인을 통한 가입 가능